加拿大遗产规划:遗产规划的必要性和注意事项

Estate Planning in Canada
发布于: 8月 8, 2021
编辑: Thomas Chan

死亡和安排后事并不是一个轻松的话题。遗产规划可能会非常复杂,但为了身后家人考虑,这还是很有必要的。本文将介绍有关加拿大遗产规划的基本内容,带您了解身后资产如何处置,家人需要多久才能获得你的资产,以及资产分割前需要做哪些准备工作。我们都希望尽可能多地将资产留给自己的家人,但如果生前没有做好规划,你资产的50%有可能进入加拿大政府的口袋。

我是一名财务顾问而不是律师,因此本文信息完全仅供参考。想要创立遗嘱或授权委托书的话请咨询律师。

遗产规划导论

所谓遗产规划,就是身后将财富或资产从一人遗留给另一人的安排。无论财富多少,任何持有资产的人都有遗产规划的必要性。遗产规划要解决的是如何安排好身后事这一重要问题。资产是转给配偶、子女还是慈善机构?哪些财富将为公司所有?哪些将留作纪念以及哪些将被处置?

加拿大遗产规划很重要,原因是如果指令和规划不清的话,加拿大政府将参与进来并有可能拿走你50%的资产。我们辛辛苦苦一辈子,身后事也要掌控在自己手中,比如说确保家人可以继承自己辛苦得来的资产。你的家人可能还在因为你的离去而悲痛不已,如果遗产规划不够周全的话,这甚至有可能导致家庭破裂。

现在就做好遗嘱和遗产规划。如果需要帮助的话,遗产规划师可以助你一臂之力。

遗产规划的重要性

遗产规划非常重要,这对于企业主和/或高净值人士来说尤其如此。无论资产多少,明确身后资产处置的规则对你的家人来说是一种保护。有可能发生的最糟糕的情况是,如果规划不当,政府会拿走你的资产或者是给你的家人带来财务上的负担。

加拿大公民离世后会发生什么?

在加拿大,死者去世后将进入遗嘱认证阶段。所谓遗嘱认证,就是政府检验死者遗嘱是否有效的一个过程。这一过程涉及很多事项,同时还会有各种费用在等着你。负债必须清偿,资产必须进行分配等,而更为重要的是,你在索取资产前必须把欠政府的税费缴齐。如果一切进展顺利,这一过程通常需要花费6至18个月的时间,但如果有争议或诉讼需要解决,时间将拉长至3到4年。

遗嘱认证涉及两大费用:

1)遗嘱认证费——这一费用各省都不一。比方说,卑诗省的遗嘱认证费为1.4%。

2)税金——如果加拿大公民去世,该公民所拥有的一切将被视为该人在当年出售了所有财产而形成的收入并产生高额税金,并且这些税金将由你的家人承担。这些资产包括非主要居所的其他房地产,你的RRSP或RRIF账户。打个比方,如果你RRSP/RRIF账户里有$50万并且没有配偶可供转存,那么这笔$50万的资金将被视为你的收入,50%将进入加拿大税务局。

为了减轻死者家属的压力,我们应该提前做好遗产规划。

如何进行遗产规划?

以下信息仅为遗产规划过程中注意事项的概述,同时需要谨记的是,各省情况各不相同。

  1. 你的缴税文件和保险

要让你的家人知道类似缴税和保险单等文件的存放地点。你可能还需要准备一张印有电话号码和联系方式的卡片。我们不建议把这些文件放在银行金库,原因是除非你留下了指令并跟银行做了交代,否则你的家人有可能拿不到这些文件。

  1. 要留遗嘱

每一个加拿大人都应该立遗嘱,这是遗产规划的一个重大内容。遗嘱可以提供一个明确的指令,避免不必要的纠纷。此外,遗嘱需要指定一名执行人。一般情况下,人们都会指定受益人为执行人,这也是出于降低成本的考虑。遗嘱执行是一项严肃而艰巨的任务,因此遗嘱执行人一定得可靠,否则一旦出错,可能导致其他家庭成员发起诉讼。遗嘱内容应当包括丧葬指令,资产处置说明,甚至是未成年人和家庭残疾成员的监护人选择。

可能会有人觉得不立遗嘱也没有什么大问题,但下面这个例子有可能会改变你的想法。如果你生活在安大略省并且没有立遗嘱,配偶可以优先继承的遗产只有$20万,剩余部分将在家庭成员之间分割。如果你有未满18岁的子女,这会是一个严重的问题。在有些情况下,家庭必须纪录子女未来的所有开销才能获得或保留这些钱。不过,即使子女已经年满18岁,这当中依然存在风险。你的孩子突然得到一大笔钱,家长又缺乏对他们决策的控制。很多情况下,他们都是在浪费金钱。

相反,一个合宜和清晰的遗嘱将帮助所有人规避类似这样的棘手的局面。不过,遗嘱也不是解决一切问题的法宝。此外,你的遗嘱将成为一份公开的文件,因此切不要在遗嘱当中发表对家庭成员不愉快的表述。

即使是遗嘱,也不能违反法律将某些人排除出继承范围。想要知道原因,可以咨询你所在省份的遗产专业人士。

  1. 你的网络密码

类似One Password等密码管理软件可以帮助你安全地管理所有的密码,当然你也可以把密码写下了并放在一个安全的地方。这样一来,你的家庭成员就可以在你去世后进入你的账户。至于身后社交媒体账户如何处置,注销还是留作纪念?你要有明确的指示。

  1. 授权委托

授权委托人就是在你没有能力处理财务、法律或健康事务时——比如说生病的时候——有权代表你处理上述事务的个人。在有些情况下,比如说准备出国,授权委托也可以是临时的。一般情况下,授权委托需要两名见证人才合法和正式,但有些机构有它们自己的规则。

一旦设立授权委托书,你需要向金融机构发送一份副本。根据地域不同,你可能需要两位授权委托人,一人处理健康事务,一人处理财务。此外,以防第一位授权委托人去世或无法继续履行职责,你还可以设立备选人。

  1. 指定你的受益人

指定受益人可以避开遗嘱认证费。打个比方,多数情况下,当你在银行开立RRSP或TFSA账户,他们不会让你指定一名受益人,这你要知道。

  1. 人寿保险

当你去世,你的家人在继承资产前必须承担包括遗嘱认证费和资本利得税在内的各种身后费用。但是如果他们无法获得你的遗产,这会成为一个财务负担,而延期或将带来更多的费用。这也正是人寿保险存在的意义所在。保险金免税且当即赔付,这样你的家人就可以马上支付各项费用。人寿保险有隐私保护,直接发放到受益人的手中,没有任何的干扰和延迟。如果你想要评估自己的保险,看是否存在缺口,请随时联系我进行咨询。

  1. 信托

遗产规划的另一要素是信托。信托很复杂,但对于大公司、房地产投资者,或者是拥有大规模投资组合的投资者可能会非常有用。信托提供节税优势,遗产冻结,甚至可以用作自己的养老收入流。

遗产规划是一个可以深度展开的话题,本文提供的信息也只是冰山一角。如果你有任何疑问,请随时联系我。如果你想继续了解有关加拿大财富和财务方面的内容,一定要关注我的YouTube频道

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Thomas Chan

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