加拿大遺産規劃:遺産規劃的必要性和注意事項

Estate Planning in Canada
發佈于: 8 月8, 2021
編輯: Thomas Chan

死亡和安排後事幷不是一個輕鬆的話題。遺産規劃可能會非常複雜,但爲了身後家人考慮,這還是很有必要的。本文將介紹有關加拿大遺産規劃的基本內容,帶您瞭解身後資産如何處置,家人需要多久才能獲得你的資産,以及資産分割前需要做哪些準備工作。我們都希望盡可能多地將資産留給自己的家人,但如果生前沒有做好規劃,你資産的50%有可能進入加拿大政府的口袋。

我是一名財務顧問而不是律師,因此本文信息完全僅供參考。想要創立遺囑或授權委托書的話請諮詢律師。

遺産規劃導論

所謂遺産規劃,就是身後將財富或資産從一人遺留給另一人的安排。無論財富多少,任何持有資産的人都有遺産規劃的必要性。遺産規劃要解决的是如何安排好身後事這一重要問題。資産是轉給配偶、子女還是慈善機構?哪些財富將爲公司所有?哪些將留作紀念以及哪些將被處置?

加拿大遺産規劃很重要,原因是如果指令和規劃不清的話,加拿大政府將參與進來幷有可能拿走你50%的資産。我們辛辛苦苦一輩子,身後事也要掌控在自己手中,比如說確保家人可以繼承自己辛苦得來的資産。你的家人可能還在因爲你的離去而悲痛不已,如果遺産規劃不够周全的話,這甚至有可能導致家庭破裂。

現在就做好遺囑和遺産規劃。如果需要幫助的話,遺産規劃師可以助你一臂之力。

遺産規劃的重要性

遺産規劃非常重要,這對于企業主和/或高淨值人士來說尤其如此。無論資産多少,明確身後資産處置的規則對你的家人來說是一種保護。有可能發生的最糟糕的情况是,如果規劃不當,政府會拿走你的資産或者是給你的家人帶來財務上的負擔。

加拿大公民離世後會發生什麽?

在加拿大,死者去世後將進入遺囑認證階段。所謂遺囑認證,就是政府檢驗死者遺囑是否有效的一個過程。這一過程涉及很多事項,同時還會有各種費用在等著你。負債必須清償,資産必須進行分配等,而更爲重要的是,你在索取資産前必須把欠政府的稅費繳齊。如果一切進展順利,這一過程通常需要花費6至18個月的時間,但如果有爭議或訴訟需要解决,時間將拉長至3到4年。

遺囑認證涉及兩大費用:

1)遺囑認證費——這一費用各省都不一。比方說,卑詩省的遺囑認證費爲1.4%。

2)稅金——如果加拿大公民去世,該公民所擁有的一切將被視爲該人在當年出售了所有財産而形成的收入幷産生高額稅金,幷且這些稅金將由你的家人承擔。這些資産包括非主要居所的其他房地産,你的RRSP或RRIF賬戶。打個比方,如果你RRSP/RRIF賬戶裏有$50萬幷且沒有配偶可供轉存,那麽這筆$50萬的資金將被視爲你的收入,50%將進入加拿大稅務局。

爲了减輕死者家屬的壓力,我們應該提前做好遺産規劃。

如何進行遺産規劃?

以下信息僅爲遺産規劃過程中注意事項的概述,同時需要謹記的是,各省情况各不相同。

  1. 你的繳稅文件和保險

要讓你的家人知道類似繳稅和保險單等文件的存放地點。你可能還需要準備一張印有電話號碼和聯繫方式的卡片。我們不建議把這些文件放在銀行金庫,原因是除非你留下了指令幷跟銀行做了交代,否則你的家人有可能拿不到這些文件。

  1. 要留遺囑

每一個加拿大人都應該立遺囑,這是遺産規劃的一個重大內容。遺囑可以提供一個明確的指令,避免不必要的糾紛。此外,遺囑需要指定一名執行人。一般情况下,人們都會指定受益人爲執行人,這也是出于降低成本的考慮。遺囑執行是一項嚴肅而艱巨的任務,因此遺囑執行人一定得可靠,否則一旦出錯,可能導致其他家庭成員發起訴訟。遺囑內容應當包括喪葬指令,資産處置說明,甚至是未成年人和家庭殘疾成員的監護人選擇。

可能會有人覺得不立遺囑也沒有什麽大問題,但下面這個例子有可能會改變你的想法。如果你生活在安大略省幷且沒有立遺囑,配偶可以優先繼承的遺産只有$20萬,剩餘部分將在家庭成員之間分割。如果你有未滿18歲的子女,這會是一個嚴重的問題。在有些情况下,家庭必須紀錄子女未來的所有開銷才能獲得或保留這些錢。不過,即使子女已經年滿18歲,這當中依然存在風險。你的孩子突然得到一大筆錢,家長又缺乏對他們决策的控制。很多情况下,他們都是在浪費金錢。

相反,一個合宜和清晰的遺囑將幫助所有人規避類似這樣的棘手的局面。不過,遺囑也不是解决一切問題的法寶。此外,你的遺囑將成爲一份公開的文件,因此切不要在遺囑當中發表對家庭成員不愉快的表述。

即使是遺囑,也不能違反法律將某些人排除出繼承範圍。想要知道原因,可以諮詢你所在省份的遺産專業人士。

  1. 你的網絡密碼

類似One Password等密碼管理軟件可以幫助你安全地管理所有的密碼,當然你也可以把密碼寫下了幷放在一個安全的地方。這樣一來,你的家庭成員就可以在你去世後進入你的賬戶。至于身後社交媒體賬戶如何處置,注銷還是留作紀念?你要有明確的指示。

  1. 授權委托

授權委托人就是在你沒有能力處理財務、法律或健康事務時——比如說生病的時候——有權代表你處理上述事務的個人。在有些情况下,比如說準備出國,授權委托也可以是臨時的。一般情况下,授權委托需要兩名見證人才合法和正式,但有些機構有它們自己的規則。

一旦設立授權委托書,你需要向金融機構發送一份副本。根據地域不同,你可能需要兩位授權委托人,一人處理健康事務,一人處理財務。此外,以防第一位授權委托人去世或無法繼續履行職責,你還可以設立備選人。

  1. 指定你的受益人

指定受益人可以避開遺囑認證費。打個比方,多數情况下,當你在銀行開立RRSP或TFSA賬戶,他們不會讓你指定一名受益人,這你要知道。

  1. 人壽保險

當你去世,你的家人在繼承資産前必須承擔包括遺囑認證費和資本利得稅在內的各種身後費用。但是如果他們無法獲得你的遺産,這會成爲一個財務負擔,而延期或將帶來更多的費用。這也正是人壽保險存在的意義所在。保險金免稅且當即賠付,這樣你的家人就可以馬上支付各項費用。人壽保險有隱私保護,直接發放到受益人的手中,沒有任何的干擾和延遲。如果你想要評估自己的保險,看是否存在缺口,請隨時聯繫我進行諮詢。

  1. 信托

遺産規劃的另一要素是信托。信托很複雜,但對于大公司、房地産投資者,或者是擁有大規模投資組合的投資者可能會非常有用。信托提供節稅優勢,遺産凍結,甚至可以用作自己的養老收入流。

遺産規劃是一個可以深度展開的話題,本文提供的信息也只是冰山一角。如果你有任何疑問,請隨時聯繫我。如果你想繼續瞭解有關加拿大財富和財務方面的內容,一定要關注我的YouTube頻道

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Thomas Chan

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