加拿大新移民投資理財: RRSP注册退休儲蓄計劃和TFSA免稅儲蓄賬戶
RRSP註冊退休儲蓄計劃季正在進行中！ 我們的許多讀者都是剛來到加拿大的新移民，他們對納稅計劃的基本知識有諸多困惑。我們的新撰稿人、CFA註冊金融分析師、BMO Nesbitt Burns投資顧問Joseph Tang在下文中總結了TFSA免稅儲蓄賬戶與RRSP註冊退休儲蓄計劃的區別。
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自2009年推出TFSA免稅儲蓄賬戶以來，一直有人將它與RRSP註冊退休儲蓄計劃進行對比，并討論哪一個更加合適以及收益將更大。二者有著獨特的優點和特色。此外，對個人是否合適，取決於自身的具體財務情況和目標。
為了幫助我們更好地理解TFSA和RRSP，下面我將詳細列出二者的相似之處和差異。
RRSP和TFSA的相似之處
- 持有的投資類型 –TFSA和RRSP持有的投資類型可以是一樣的。我們可以通過這兩個賬戶實施同樣的投資策略以及投資同樣的解決方案。持有的共同投資類型為個股、債券、交易所交易基金以及共同基金。
- 投資收益免稅 – 我們通過這些賬戶獲得的回報免稅。例如，如果我們通過TFSA或RRSP賬戶投資“平衡資產配置組合”並獲得6%的收益，那麼我們將在賬戶中保持這一收益。與之相對，假如我們通過非註冊賬戶獲得6%的收益，稅率為20%，那麼我們的賬戶中僅僅將保留4.8%（6% x 80%）的收益。
- 指定受益人 – 通過這兩種賬戶投資者都可以指定受益人。這為資產轉移給配偶、孩子、慈善組織等提供了方便。
RRSP和TFSA的區別
- 投放資金可抵扣稅 – 在RRSP賬戶中投放的資金可抵扣稅。這意味著通過投放到RRSP賬戶的資金可減少應稅收入金額。例如，如果你的年收入為$50,000，$8,000存放於RRSP賬戶中，那麼你的應稅收入將不是$50,000，而是$42,000（$50,000 – $8,000）。與此相對，你投放於TFSA賬戶中的資金不可抵扣稅。
- 取款產生的稅 –從RRSP賬戶中取款需要繳稅。例如，如果你從RRSP賬戶中取款$10,000，稅率為20%，那麼你到手的錢只有$8,000（$10,000 x 80%）。不過，如果你從TFSA賬戶中取走$10,000，那麼你到手就是$10,000。
- 資金投放限制 – 截至2018年，2009年以前已滿18歲的任何人一生之中投放到TFSA賬戶的資金限制為$57,500（假設個人從未在該賬戶中投入資金）。按年來看，政府每年將限額增加$5,500。隨著資金投放到賬戶中，限額被使用并隨之減少。不過，假如你從賬戶中取走資金，那麼你將在下一年重新享受限額。RRSP 賬戶的資金投放限制按照個人一定時期的就業收入計算。所賺的就業收入可以提高限制，而將資金投放到RRSP 賬戶中，將使限額減少。限額減少是永久性的，直到一定時期所賺取的就業收入使限額提高。
- 目的– 一般來說人們使用RRSP賬戶的目的是用於退休計劃。然而，它也可用於“購房者計劃”或“終身學習計劃”（我們將在未來的文章中討論這些話題）。與之相對，TFSA賬戶由於取款免稅，人們將它用於支付首付、退休、旅行和贈予等多個目的。
使用RRSP還是TFSA（或者二者兼備）不能一概而論。必須根據每個客戶的具體情況，取決於他們的財務情況。 然而，隨著時間推移成功建立財富的關鍵在於——在財務規劃中養成良好的儲蓄習慣。這是我們在實現自身財務目標時的一個可控因素！
鄧永宗是BMO Nesbitt Burns的投資顧問，獲得CFA註冊金融分析師資格，擁有十年多的金融行業從業經驗，致力於為客戶提供綜合的財富管理策略和定制化的投資組合，篤信基本面投資和適應不斷變化經濟形勢的主動資產管理。此外，對不同資產類別、行業和國家的適當多元化投資也是未來其為客戶提供持續財富增長的關鍵。
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